pieniężne.

 

Wypłacalność finansowa banku

Dla zapewnienia wypłacalności i tym samym bezpieczeństwa banku, kapitał własny musi być adekwatny (wystarczalny), inaczej mówiąc dopasowany do jego potrzeb.

 

Udział kapitału własnego w aktywach banku – współczynnik Cooke'a inaczej wypłacalności. Przyjęty przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego. Standardy te określały, że relacja kapitału podstawowego do aktywów objętych ryzykiem musi wynosić co najmniej 4%, a kapitału całkowitego do aktywów objętych ryzykiem co najmniej 8%. Przy obliczaniu współczynnika bierze się pod uwagę ocenę portfela kredytowego oraz prawdopodobieństwo – ryzyko, że kredytobiorca nie wywiąże się z e swego zobowiązania w określonym – wyznaczonym terminie. Współczynnik ten nie uwzglęnia zatem pozostałych rodzajów ryzyka.

 

 

w Polsce:

         dla nowopowstającego banku w pierwszym roku = 15% w drugim roku = 12% w trzecim i dalej 8%.

 

Rezerwa obowiązkowa od depozytów = 5%.

 

Kredyt lombardowy wyznacza wysokość stóp procentowych kredytów udzielanych przez banki komercyjne.

Inflacja wyznacza stopę procentową dla depozytów.

Płynność finansowa banku

Uwaga: wg Łukaszewskiego

„Jednym z podstawowych zagrożeń banku dla bezpiecznego jego funkcjonowania jest utrata płynności finansowej, która może doprowadzić bank nawet do bankructwa.

Zgodnie z normami dotyczącymi płynności banków, określonych w art. 8 ustawy z 29.08.1997 roku Prawo Bankowe, banki zobowiązane są do utrzymania płynności płatniczej dostosowanej do rozmiarów i rodzaju prowadzonej działalności. w sposób gwarantujący wykonywanie wszystkich zobowiązań zgodnie z  terminami ich płatności. Wiążące banki normy płynności ustala KNB, która nie zmieniła ich dotychczasowej regulacji, tzn. norm określonych w Zaleceniu Nr 5 z 18 września 1990 r. Prezesa NBP. Zalecenie to zobowiązuje banki do zrównania okresów na jakie są przyjmowane wkłady i lokaty (okresu wymagalności), z okresami, w których środki te są zagospodarowywane przez banki (okres zapadalności). Jest to realizacja złotej reguły bankowej.”

 

Ryzyko utraty płynności zależy od struktury i stosunku kredytów do depozytów. Duże depozyty stwarzają duże ryzyko utraty płynności w przypadku ich wycofania.

 

Bank jest zobowiązany do utrzymywania płynności płatniczej dostosowanej do rodzaju i rozmiarów prowadzonej działalności. Za utratę płynności grozi ze strony nadzoru bankowego utrata licencji.

 

Złota reguła bankowa: zgodność terminów zapadalności kredytów i wymagalności depozytów

 

Reguła osadu we wkładach: terminy wymagalności depozytów są często automatycznie przedłużane przez klientów .