Reguła przesunięć w aktywach bilansu: płynność banku może być skorygowana przedterminową likwidacją niektórych aktywów (papiery wartościowe o wielkiej płynności).

 

Reguła maksymalnego obciążenia: ustala się górny pułap strat jakie mogą być zrealizowane z tytułu likwidacji aktywów przed terminem zapadalności w relacji do  kapitału własnego banku i do poziomu wymagalnych w danym okresie pasywów.

Zarządzanie płynnością

         Zdolność do wypłaty depozytów

         Przestrzeganie norm ostrożnościowych

 

Brak płynności wynika z błędnej polityki kredytowej i wycofywania depozytów. Zależy od wysokości kapitału własnego. Ratunkiem są: posiadane rezerwy, rynek międzybankowy i NBP.

 

Monitoring terminów spłat i zobowiązań (kredyty i depozyty) w układzie 3 miesięcznym (współczynnik o wartości =>0,9 = OK, 0,7 = średni, poniżej 0,7 = zagrożenie płynności). Wydłużenie terminów sprzyja wzrostowi dochodów, ale zwiększa ryzyko utraty płynności i odwrotnie. Bardzo wysoka płynność = mała rentowność banku. Zachowanie odpowiednich relacji między zyskiem a ryzykiem oraz między dochodowymi i niedochodowymi operacjami, ale wpływającymi na płynność banku.

 

Metody zarządzania:

1.   metoda puli zasobów. Ustala się niezbędny poziom płynności i potrzeby gotówkowe w kasie: rezerwy podstawowe, środki w NBP i innych bankach. Jeśli pasywa są wyższe od tego poziomu, należy je odpowiednio zainwestować:
 rezerwy dodatkowe (papiery wartościowe o terminach do 1 roku)
 kredyty
 długoterminowe papiery wartościowe

2.   metoda konwersji zasobów finansowych. Pasywa mają różne cele w zależności od rodzaju.
 depozytom a'vista -> rezerwa podstawowa w gotówce
 depozytom terminowym -> kredyty, papiery długoterminowe

3.   metoda aktywnego zarządzania pasywami. Środki pieniężne pozyskane z rynku nie tylko przez depozyty ale też przez emisję papierów wartościowych o różnych terminach wykupu można przeznaczyć na rezerwy kasowe w okresie zwiększoncy wypłat depozytów bądź można skierować je na zwiększenie poziomu udzielonych kredytów.

4.   Metoda sekuratyzacji należności kredytowych. Handel długami, łączenie wielu kredytów w jeden pakiet i odsprzedanie go na rynku wtórnym innym podmiotom. Bank szybciej uzyskuje środki zamrożone w kredytach, a ryzyko przenosi na nabywcę kredytów.

 

Czek: (polski 10 dni, 20 zagraniczne, 70 dni kontynetalne)

jest papierem wartościowym. Powinien mieć nazwę czek na dokumencie.  Jest to bezwarunkowe polecenie zapłacenia oznaczonej kwoty pieniężnej. Miejsce płatności, data i miejsce wystawienia czeku, własnoręczny podpis wystawcy czeku.

 

Rodzaje czeków:

–   podróżne, na kwotę i na okaziciela, rodzaj banknotu, wykupuje się w biurach podróży, bankach

–   in blanco – w formie minimalnej ma tylko czek w nazwie

–   imienne

–   zakreślone – zawęża krąg odbiorców wartości z czeku / /

–   bankierskie – wystawione przez bank

post datowane – na czeku jest wpisana data późniejsza, wydłuża się okres 10